Фиктивное банкротство определяется как обращение к арбитражному суду или многофункциональному центру с целью списания долгов, при условии отсутствия у должника явных признаков финансовых проблем. Говоря проще, заемщик вводит в заблуждение судебные органы, работников многофункционального центра, кредиторов и управляющего в отношении своего настоящего финансового и имущественного состояния, а также структуры и величины обязательств. Это незаконные действия, которые могут повлечь за собой ответственность в соответствии с Уголовным или Административным кодексом РФ.
Ситуация осложняется для должника при прохождении процедуры банкротства. Если суд подтвердит факт фиктивного банкротства на основании решения по уголовному делу или решения о наложении административного штрафа, с должника не спишут долги.
Что означает термин «фиктивное банкротство»? Основной задачей банкротства является подтверждение того, что заемщик испытывает серьезные финансовые и имущественные трудности и не способен исполнять обязательства перед своими кредиторами. О своем положении должник информирует в заявлении и приложенных к нему документах, которые направляются в арбитражный суд или многофункциональный центр.
Банкротство можно инициировать при следующих условиях:
- в арбитражном суде — при общей сумме долгов от 500 000 рублей;
- в арбитражном суде — при любой сумме долгов, если у заемщика присутствуют один или несколько признаков неплатежеспособности (они определены в законе № 127-ФЗ);
- в многофункциональном центре — при сумме долгов от 50 000 до 500 000 рублей, если исполнительные действия были прекращены из-за отсутствия у должника активов для взыскания.
Так, в каждой из вышеупомянутых ситуаций, заемщик обязан предоставить полную, честную и объективную информацию о причинах, по которым он просит начать процедуру банкротства. Все причины должны быть подтверждены соответствующими документами. Если заемщик сознательно предоставит неверную информацию, которая приведет к открытию дела, его действия могут быть расценены как попытка фиктивного банкротства.
Почему так важно предоставить честную информацию в заявлении и других документах для суда, многофункционального центра, кредиторов, управляющего? Все дело в том, что фиктивное банкротство физического лица прямо нарушает интересы кредиторов. В результате процедуры банкротства они могут потерять возможность дальнейшего взыскания, если с должника списаны долги.
По этой причине закон № 127-ФЗ предусматривает проведение проверки действий заемщика на предмет фиктивности или преднамеренности банкротства. Если фиктивность будет подтверждена судебным решением или постановлением, долги с заемщика не списываются.
Индикаторы искусственного банкротства
Искусственное банкротство исключается, если процедура инициирована кредиторами. В соответствии с положениями Уголовного кодекса РФ и КоАП РФ, искусственность возможна только при самопровозглашении неплатежеспособности. Если кредитор представляет заведомо ложную информацию и документы, он может быть привлечен к ответственности по другим статьям Уголовного кодекса РФ или КоАП РФ.
Каждое уголовное или административное преступление имеет специфические характеристики. Только при подтверждении этих признаков преступник может быть привлечен к ответственности.
Специфические признаки искусственного банкротства включают:
- Умышленное представление неверной информации о банкротстве — это означает, что должник точно знает, что у него нет оснований для обращения в суд с заявлением о банкротстве, но тем не менее пытается инициировать процедуру и получить от этого выгоду.
- Умышленность действий — никаких последствий не будет, если должник случайно (без умысла) совершает ошибку в расчете долгов или описании признаков неплатежеспособности, или неправильно интерпретирует нормы закона.
- Открытость действий — наказание за искусственное банкротство не предусмотрено, если должник только планировал подать заявление или делиться этими планами с третьими лицами, но на самом деле ничего не предпринял.
- Производство ущерба кредиторам — этот признак важен только для привлечения к уголовной ответственности, поскольку последняя наступает только при большом размере ущерба.
За фиктивное банкротство могут быть привлечены к ответственности физическое лицо, предприниматель или руководитель должника-организации. Для этих лиц в статьях УК РФ и КоАП РФ предусмотрены различные виды и меры наказания.
Если исполнитель закрывает дело по этой статье, у должника появляется право объявить себя банкротом бесплатно. Искусственное банкротство — это не единственная причина для привлечения должника к ответственности. Есть сходные признаки у умышленного банкротства, когда должник намеренно создает условия для начала процедуры.
Например, умысел подтверждается, если при большом объеме просроченных обязательств должник берет новый кредит или умышленно продает дорогое имущество, чтобы его не продали для покрытия долгов.
Мошенничество при банкротстве физических лиц может проявляться в представлении ложной информации и документов уже после начала процедуры.
Например, это может быть вызвано желанием скрыть некоторые доходы или активы от управляющего. Поэтому должника будут проверять на предмет других неправомерных действий до тех пор, пока банкротство не будет завершено решением суда.
Какие последствия наступают при фиктивности банкротства физического лица
В случае когда лицо, заявившее о своем банкротстве, вводит в заблуждение суд, кредиторов и управляющего, последствия могут быть серьезными. Такое поведение говорит о намерении обмануть систему и избавиться от долгов. Поэтому при фиктивном банкротстве наступают следующие последствия:
- Инициирование административного дела и наложение штрафа согласно ст. 14.12 КоАП РФ (безотносительно к размеру ущерба, нанесенного кредиторам);
- Запуск уголовного процесса и назначение наказания по ст. 197 УК РФ (если кредиторам нанесен значительный ущерб);
- Отказ в освобождении от долгов после завершения процедуры банкротства.
Стоит отметить, что виды и размеры наказаний по УК РФ и КоАП РФ значительно различаются. Главное наказание — штраф. Отказ в освобождении от долгов будет следствием как уголовного дела, так и административной ответственности.
Если суд отказывает в освобождении от долгов после фиктивного банкротства, кредиторы имеют право продолжить процесс взыскания. Также, наложенный штраф приводит к новым долгам, которые начинают взыскивать судебные приставы, что ухудшает финансовое положение должника.
Размер ущерба от фиктивного банкротства имеет важное значение, так как от него зависит тип ответственности должника. Уголовное дело по ст. 197 УК РФ может быть инициировано только при ущербе размером от 2 млн 250 тыс. рублей и более. Если ущерб меньше указанной суммы, то должника могут привлечь к административной ответственности по ст. 14.12 КоАП РФ.
Фиктивным банкротством считается случай, когда лицо подает заявление о банкротстве в суд, не имея на это законных оснований. Управляющий проверяет наличие признаков фиктивного банкротства и заносит результаты проверки в отчет. В зависимости от ущерба, должника могут привлечь к административной или уголовной ответственности, а также суд может отказать в списании долгов на основании представленных доказательств.
При оценке ущерба берутся в расчет неисполненные обязательства перед кредиторами. Для определения ущерба используются судебные акты, договоры, расписки, материалы исполнительных производств ФССП и другие документы.
Выявление фиктивного банкротства происходит в ходе процедуры банкротства, причем право на проверку действий должника имеют управляющий, суд и кредиторы. Результаты проверки управляющего отражаются в его отчете, включая анализ признаков умышленности и фиктивности банкротства. Если по результатам проверки выявляется фиктивность банкротства, суд передает материалы в ФССП или в правоохранительные органы для возбуждения уголовного или административного дела.
Действия управляющего и кредиторов
Управляющий не имеет права на произвольное определение фиктивности или предумышленности банкротства со стороны должника.
Для того чтобы прийти к такому выводу, он должен провести проверку на основании определенного набора критериев. Главным нормативным актом, регулирующим процесс этой проверки, является постановление правительства РФ № 367.
Оценка финансового положения должника согласно постановлению № 367 и определение признаков недобросовестного банкротства происходит в нескольких направлениях:
- на основании документов, представленных должником вместе с заявлением, или по запросу суда или управляющего;
- исходя из данных судебных дел и исполнительных процедур;
- с учетом документов, представленных кредиторами;
- изучая документы о сделках, совершенных должником до момента обращения о банкротстве;
- анализируя налоговую и бухгалтерскую отчетность (этот критерий применяется только для индивидуальных предпринимателей);
- на основе нормативных актов, регулирующих деятельность должника (это также относится только к индивидуальным предпринимателям).
В процессе проверки управляющий изучает причины, по которым должник прекратил исполнение своих обязательств. Это могут быть такие причины, как потеря работы, экономический и финансовый кризис в стране, и другие объективные и субъективные факторы.
Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей управляющий должен анализировать показатели и динамику платежеспособности должника в годы, предшествующие банкротству. Для граждан-должников проведение такого анализа практически нереально, так как они не предоставляют регулярную налоговую и бухгалтерскую отчетность. Поэтому управляющий отметит невозможность проведения анализа показателей платежеспособности.
Кредиторы также могут представить управляющему доказательства возможной фиктивности банкротства. Управляющий должен принять во внимание все полученные материалы и дать на них обоснованный ответ. Если кредитор не согласен с выводами управляющего, он имеет право подать жалобу на его действия и процедурные решения.
В случае возникновения проблем, связанных с определением признаков недобросовестного банкротства и привлечением к ответственности, не стесняйтесь обратиться к нашим экспертам. Мы готовы оказать помощь, даже если ситуация кажется крайне сложной!